Zgodnie z wytycznymi Rekomendacji S, która jest zbiorem dobrych praktyk w zakresie kredytów hipotecznych, banki są zobowiązane udzielać kredytów w walucie, w jakiej pożyczkobiorca otrzymuje większość swojego wynagrodzenia. Jednocześnie z ofert banków zostały usunięte pożyczki, które do tej pory były wypłacane w funtach brytyjskich albo frankach szwajcarskich.  W zasadzie na tę chwilę, poza złotówkami, kredyt można wziąć jedynie w dolarach amerykańskim, euro, koronach norweskich oraz szwedzkich. Osoby zarabiające w obcej walucie, która nie jest wymieniona wyżej, nie mają obecnie szansy na ubieganie się o kredyt hipoteczny.

Nieco inaczej wygląda sytuacja w przypadku pożyczkobiorców, którzy oprócz dochodów w obcej walucie wykazują także przychody w złotówkach. Wówczas, jeśli zarobki w PLN będą przewyższać te uzyskiwanie w walucie obcej, bank ma możliwość udzielenia kredytu złotówkowego. Możliwy jest jednak scenariusz, w którym bank wyrazi zgodę na pożyczkę, nawet jeśli zarobki w innej walucie będą wyższe niż te uzyskane w Polsce. W takiej sytuacji do wyliczenia zdolności kredytowej danego klienta bierze się pod uwagę dochód zagraniczny, ale tylko do wysokości tego, który został wypracowany w złotówkach. Równocześnie trzeba pamiętać, że nie wszystkie instytucje finansowe respektują wpływy zagraniczne.

Pod uwagę należy wziąć także fakt, że niezależenie od możliwości opisywanych wyżej, banki, które przyjmują do zdolności kredytowej dochody zarobione w innej walucie niż ta, w której udzielany jest kredyt, są zobligowane do wkalkulowania ryzyka, jakie niesie ze sobą zmiana kursu walut. W związku z tym, instytucje finansowe w oparciu o Rekomendację S są niejako zmuszone do stosowania 50-procentowej deprecjacji tego dochodu. Istnieje szereg innych ograniczeń, które bezpośrednio dotykają osoby zarabiające w obcej walucie, a chcące uzyskać kredyt w Polsce. Od potencjalnych pożyczkobiorców wymaga się między innymi wyższego wkładu własnego. Dotyczy to zwłaszcza tych, którzy zarobkują tylko i wyłącznie w zagranicznej walucie i w takiej jednostce monetarnej chcą uzyskać kredyt. Wymagany przez bank wkład własny może oscylować nawet przy 40%. Restrykcjom poddawane są również formy zatrudnienia. Nieakceptowalne jest na przykład osiąganie dochodu z tytułu prowadzenia działalności gospodarczej poza terytorium Polski.